發(fā)票勾選，變了！勾選平臺(tái)重大升級(jí)！新增一項(xiàng)發(fā)票勾選！

2023-05-18 13:18:56 至上知識(shí)點(diǎn) 3675526人瀏覽

精彩回答

發(fā)票勾選抵扣又出新成員！勾選平臺(tái)迎來(lái)重大變化！

勾選平臺(tái)，變了！

農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票也需抵扣勾選！

最近，好多小伙伴已經(jīng)知道，數(shù)電發(fā)票開(kāi)票試點(diǎn)的納稅人已經(jīng)不需要再通過(guò)增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺(tái)進(jìn)行發(fā)票的抵扣勾選了。詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)戳：

注意！原勾選認(rèn)證平臺(tái)停用！從現(xiàn)在起，請(qǐng)這樣操作！

但是，小編在這里要提醒大家的是：勾選抵扣轉(zhuǎn)移到電子稅務(wù)局后，農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票需要做抵扣勾選！

稅務(wù)數(shù)字賬戶支持抵扣勾選的農(nóng)產(chǎn)品憑證類(lèi)型目前包括：

農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票、農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售發(fā)票、3%征收率的農(nóng)產(chǎn)品專(zhuān)用發(fā)票、9%稅率的農(nóng)產(chǎn)品專(zhuān)用發(fā)票、海關(guān)進(jìn)口增值稅專(zhuān)用繳款書(shū)。

其中，農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票、農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售發(fā)票及3%征收率的農(nóng)產(chǎn)品專(zhuān)用發(fā)票為電票平臺(tái)上線后新納入抵扣勾選的農(nóng)產(chǎn)品扣稅憑證。

那么如何勾選確認(rèn)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票？

第一步：通過(guò)【稅務(wù)數(shù)字賬戶】-【發(fā)票勾選確認(rèn)】，選擇【抵扣類(lèi)勾選】進(jìn)入系統(tǒng)。

第二步：進(jìn)入系統(tǒng)后，選擇【待處理農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票】。

注意：

1、如果您取得的是稅控系統(tǒng)開(kāi)具的自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票，有發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，就得選擇“自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售發(fā)票”；

2、如果您的農(nóng)產(chǎn)品是從小規(guī)模納稅人那里收購(gòu)的，就得選擇“從小規(guī)模處購(gòu)進(jìn)的3%農(nóng)產(chǎn)品專(zhuān)票”。

第三步：錄入紅字必填項(xiàng)，點(diǎn)擊【查詢】后，系統(tǒng)將帶出需要勾選確認(rèn)的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票信息，您可根據(jù)您的實(shí)際情況，進(jìn)行勾選確認(rèn)后提交即可完成。

溫馨提醒：

符合條件的農(nóng)產(chǎn)品深加工企業(yè)，在執(zhí)行完上述操作后，需要進(jìn)行農(nóng)產(chǎn)品加計(jì)扣除時(shí)，得再次選擇【抵扣類(lèi)勾選】重新進(jìn)入系統(tǒng)，選擇“農(nóng)產(chǎn)品加計(jì)扣除勾選”，根據(jù)需要輸入或選擇相關(guān)查詢條件，點(diǎn)擊【查詢】，對(duì)系統(tǒng)彈出的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票信息進(jìn)行勾選確認(rèn)是否用于增值稅加計(jì)扣除，并填寫(xiě)“本次加計(jì)扣除稅額”。

地區(qū)不同，各地稅局規(guī)定不同，以當(dāng)?shù)囟惥譃闇?zhǔn)。

但是，還有小伙伴發(fā)來(lái)這樣一個(gè)問(wèn)題：

為什么我收到了一張電票平臺(tái)開(kāi)具的農(nóng)產(chǎn)品普通發(fā)票，卻在【抵扣類(lèi)勾選】模塊查詢不到？

這是由于數(shù)電票的標(biāo)簽屬性，如購(gòu)買(mǎi)方需抵扣勾選，請(qǐng)開(kāi)票方務(wù)必先歸類(lèi)為農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)企業(yè)/自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品者，方可在開(kāi)具農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票/農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售發(fā)票時(shí)，選擇【農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)】/【自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售】標(biāo)簽，以進(jìn)行后續(xù)抵扣。

下邊小編就和大家好好說(shuō)一說(shuō)數(shù)電票勾選抵扣的事。

“抵扣勾選”功能查不到發(fā)票怎么辦？

附：增值稅發(fā)票抵扣手冊(cè)

一、不同憑證的抵扣方法：

1、增值稅專(zhuān)用發(fā)票

從銷(xiāo)售方取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明的增值稅額，允許從銷(xiāo)項(xiàng)稅額中抵扣。

2、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票

從銷(xiāo)售方取得的稅控機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票上注明的增值稅額，準(zhǔn)予從銷(xiāo)項(xiàng)稅額中抵扣。

3、海關(guān)進(jìn)口增值稅專(zhuān)用繳款書(shū)

從海關(guān)取得的海關(guān)進(jìn)口增值稅專(zhuān)用繳款書(shū)上注明的增值稅額，準(zhǔn)予從銷(xiāo)項(xiàng)稅額中抵扣。

4、代扣代繳稅收完稅憑證

從境外單位或者個(gè)人購(gòu)進(jìn)服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn)，自稅務(wù)機(jī)關(guān)或者扣繳義務(wù)人取得的解繳稅款的完稅憑證上注明的增值稅額。

5、通行費(fèi)發(fā)票

以下兩種通行費(fèi)發(fā)票可以抵扣：

（1）收費(fèi)公路通行費(fèi)增值稅電子普通發(fā)票；

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01印花稅營(yíng)業(yè)賬簿按年計(jì)征開(kāi)始申報(bào)！一、申報(bào)期限（1）應(yīng)稅營(yíng)業(yè)賬簿按年申報(bào)繳納。（2）納稅人應(yīng)當(dāng)自年度終了之日起十五日內(nèi)申報(bào)繳納營(yíng)業(yè)賬簿印花稅。二、.應(yīng)納稅額的計(jì)算應(yīng)納稅額=計(jì)稅依據(jù)×適用稅率。（1）應(yīng)稅營(yíng)業(yè)賬簿的計(jì)稅依據(jù)，為賬簿記載的實(shí)收資本(股本)、資本公積合計(jì)金額。（2）已繳納印花稅的營(yíng)業(yè)賬簿

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定了！8月征期有變化！稅局剛剛通知！

18月大征期定了！不延期！15日截止！稅局明確：8月申報(bào)納稅期限截至8月15日！申報(bào)增值稅、消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加、文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、核定征收印花稅、環(huán)境保護(hù)稅、資源稅。各地方存在微小差異，請(qǐng)納稅人要合理安排時(shí)間，按時(shí)完成報(bào)稅哦！2新電子稅局有變！調(diào)

楊敏會(huì)計(jì)師 2024-08-02 09:11:14 26093955人看過(guò)
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陸艷秋會(huì)計(jì)師 2024-08-02 09:09:40 26691425人看過(guò)
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沈美霞會(huì)計(jì)師 2024-08-02 09:09:40 27942053人看過(guò)
切記！會(huì)計(jì)離職，不完成這兩項(xiàng)交接，違法！

01 不完成這兩項(xiàng)交接違法！工作交接重點(diǎn)之一：變更稅務(wù)信息案例：王女士之前為A公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，后來(lái)因個(gè)人原因，辭職到了B公司擔(dān)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人。在給B公司辦理相關(guān)涉稅業(yè)務(wù)的時(shí)候，王女士被告知辦理業(yè)務(wù)受限，并且會(huì)影響當(dāng)前企業(yè)的納稅信用評(píng)級(jí)！原因就出在：A公司因長(zhǎng)期不申報(bào)轉(zhuǎn)為了非正常戶

周育根會(huì)計(jì)師 2024-07-30 14:39:56 30171040人看過(guò)
稅費(fèi)優(yōu)惠為制造業(yè)創(chuàng)新發(fā)展添動(dòng)能

　　制造業(yè)是立國(guó)之本、強(qiáng)國(guó)之基。近年來(lái)，各地依托各自產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，升級(jí)傳統(tǒng)制造產(chǎn)業(yè)，發(fā)展先進(jìn)制造業(yè)。稅務(wù)部門(mén)主動(dòng)靠前服務(wù)，精準(zhǔn)落實(shí)落細(xì)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，助力制造企業(yè)用好用足稅惠紅利。稅惠添力高技術(shù)船舶集成制造　　　　不久前，我國(guó)自主設(shè)計(jì)建造的7200立方米雙燃料乙烯運(yùn)輸船首制船命名儀式舉行。該船是南通中集太

沈旭晨會(huì)計(jì)師 2024-07-29 09:20:56 27305435人看過(guò)
臨時(shí)工工資屬于“工資”還是“勞務(wù)報(bào)酬”？稅務(wù)總局明確了！支付勞務(wù)費(fèi)5大誤區(qū)要知道！

01臨時(shí)工工資屬于“工資”還是“勞務(wù)報(bào)酬”？稅局回復(fù)：若臨時(shí)工與單位存在雇傭關(guān)系，按照工資薪金所得申報(bào)納稅，若臨時(shí)工與單位不存在雇傭關(guān)系，按照勞務(wù)報(bào)酬所得申報(bào)納稅。看似有結(jié)論，實(shí)則在工作中去用去做的時(shí)候，咱們很多小伙伴還是反饋一頭霧水：那我公司和這個(gè)臨時(shí)工到底是不是雇傭關(guān)系呢？可以這樣來(lái)看待這個(gè)問(wèn)題

華孝哲會(huì)計(jì)師 2024-07-29 09:17:28 30012830人看過(guò)
7月1日起，工資新規(guī)正式實(shí)施！會(huì)計(jì)月薪不到這個(gè)數(shù)，單位違法！

周良會(huì)計(jì)師 2024-07-26 09:12:09 27990663人看過(guò)